Pengaruh DPK, NPL, dan CAR terhadap Penyaluran Kredit pada Bank Umum yang Terdaftar di BEI Periode 2022-2025
DOI:
https://doi.org/10.58192/profit.v5i3.5031Keywords:
Capital Adequacy Ratio (CAR), Commercial Banks, Credit Distribution, Non Performing Loan (NPL), Third Party Funds (TPF).Abstract
Penelitian ini dimotivasi oleh pentingnya distribusi kredit sebagai fungsi utama perbankan dalam mendukung pertumbuhan ekonomi. Distribusi kredit dipengaruhi oleh faktor internal bank seperti Dana Pihak Ketiga (TPF), Kredit Macet (NPL), dan Rasio Kecukupan Modal (CAR). Studi ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh TPF, NPL, dan CAR terhadap distribusi kredit di bank komersial yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (IDX) untuk periode 2022-2025. Metode yang digunakan adalah kuantitatif dengan pendekatan kausal komparatif. Sampel ditentukan menggunakan purposive sampling, menghasilkan 33 perusahaan dengan 132 observasi. Data sekunder berasal dari laporan keuangan tahunan dan dianalisis menggunakan regresi linier berganda dengan bantuan SPSS. Hasil menunjukkan bahwa secara parsial, TPF, NPL, dan CAR tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap distribusi kredit. Secara simultan, ketiga variabel tersebut juga tidak memiliki pengaruh signifikan dengan nilai R Kuadrat sebesar 0,5%, menunjukkan daya penjelas model yang sangat rendah. Temuan ini menunjukkan bahwa distribusi kredit lebih dipengaruhi oleh faktor-faktor selain variabel penelitian, sehingga diperlukan penelitian lebih lanjut dengan menambahkan variabel seperti rasio likuiditas, profitabilitas, dan kondisi makroekonomi.
References
Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2019). Fundamentals of financial management (15th ed.). Cengage Learning.
Erdkhadifa, R. (2022). Faktor-faktor yang mempengaruhi pertumbuhan ekonomi di Jawa Timur dengan pendekatan analisis regresi. [Nama Jurnal Tidak Tersedia], 11(2), 122–140.
Ghozali, I. (2021). Aplikasi analisis multivariate dengan program IBM SPSS 26 (10th ed.). Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Hermanto, S. B. (2023). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi non-performing financing pada bank umum syariah di Indonesia. Universitas Islam Indonesia.
Huda, N., Astuti, E. S., Martawardaya, B., Purwanto, D. A., Listiyanto, E., & Fahmid, M. M. (2022). Proyeksi ekonomi Indonesia 2022: Pemulihan di atas fundamental rapuh. Indef.
Ismail, A. (2011). Akuntansi bank: Teori dan aplikasi dalam rupiah. Prenada Media Group.
Mas, I. G. A. M. A., Pratiwi, A., Kusumastuti, S. Y., Judijanto, L., Chaniago, N., Baroroh, H., Adriana, M., & Kunawangsih, T. (2025). Ekonomi keuangan dan perbankan. PT Sonpedia Publishing Indonesia.
Minarni, D. (2021). Analisis pengaruh dana pihak ketiga dan modal terhadap likuiditas bank umum syariah di Indonesia periode 2017–2019. JYRS: Journal of Youth Research and Studies, 2(2), 1–20.
Muliana, I. W. (2025). Pengaruh kecukupan modal dan risiko kredit terhadap profitabilitas pada LPD di Kecamatan Kuta Selatan. Politeknik Negeri Bali.
Pondaag, J. J. (2024). Analisis pengaruh dana pihak ketiga (DPK) dan non-performing loan (NPL) terhadap penyaluran kredit pada PT Bank SulutGo. Jurnal EMBA, 12(3), 1320–1329.
Rahayu, S., & Wahyudi, I. (2020). Pengaruh kecukupan modal, risiko kredit, profitabilitas, dan ukuran bank terhadap likuiditas (Studi pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI tahun 2013–2018). JAKU (Jurnal Akuntansi & Keuangan Unja), 5(2), 90–100.
Rufaidah, I. K., Djuwarsa, T., & Danisworo, D. S. (2021). Pengaruh DPK, CAR, BOPO, dan NPF terhadap likuiditas pada bank umum syariah. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 2(1), 187–197.
Salmita, D., Al Khazaleh, S., et al. (2025). Credit growth in Indonesia: Comparison between government banks and private banks through the Chow test. Iqtishodia: Jurnal Ekonomi Syariah, 10(1), 14–23. https://ejournal.alqolam.ac.id/index.php/iqtishodia/article/view/1547
Setyarini, A. F., Fasa, M. I., & Suharto, S. (2021). Analisis pengaruh kecukupan modal (CAR), likuiditas (FDR) terhadap profitabilitas pada Bank Muamalat periode 2016–2020. Jurnal Ekonomi Syariah, Akuntansi dan Perbankan (JESKaPe), 5(1), 38–53. https://doi.org/10.52490/jeskape.v5i1.1178
Wibowo, N. A. (2024). Pengaruh risiko kredit (NPL), risiko likuiditas (LDR), risiko operasional (BOPO), dan risiko permodalan (CAR) terhadap profitabilitas (ROA) (Studi kasus pada bank umum konvensional periode 2020–2022). STIE Bank BPD Jateng.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Profit: Jurnal Manajemen, Bisnis dan Akuntansi
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
